说到美国打工人的噩梦，排行第一的绝对是“报税”这件事儿。
到底是需要悲伤补税呢，还是可以开心退税呢？每年报税，都被迫站在人类悲欢的分界线上蹦迪。
算了一下自己的年收入，快乐的以为自己可以被退税的时候，看着咔咔上涨的补税金额，一顿加减之后还要再补交2000多刀，心态崩了。心态真的崩了….
又是一年的4月15号，今天我们就来讲一讲报税这件事。报税时要填写哪种表格，应该通过何种渠道报税，有哪些雷区需要注意等。
一起来看看报税时的基本步骤和需要注意的细节~
01
谁需要报税?
有很多同学以为如果不是绿卡持有者和美国居民就不需要报税，其实这是一个很大的误区。
首先，如果你是绿卡持有者，那么你肯定需要报税。但是，如果你在美国居住超过了183天，你就成为了美国的纳税居民，也是需要报税的。
如果你不满足以上条件，但是你有来自美国的收入，那么你也需要在美国报税。留学生们要注意啦，即使你没有在美国待满183天，或者没有美国的身份，但如果你有在这边用cpt或者opt工作，或者通过oncampusemployment有收到任何工资，也是需要报税的哦~
（注意：有朋友会疑问，如果你是美国人，但你不住在美国，需要报税吗？根据IRS官方说明，不论是否长期居住在美国，公民与绿卡持有者皆须申报，且都须遵守同样的报税规定。）
02
报税身份区分
在报税的时候，一定要申明清楚你的报税身份，一般的报税身份有三个选项：单身，已婚单独申报和已婚共同报税。
单身：你申报之时和当前自然年内没有在法律上与其他人存在婚姻关系，那么你的婚姻状态就是单身，报税身份亦是单身。
已婚单独报税：你处于已婚状态，但你和你的配偶决定分开来单独报税。这么做一般需要提供一个充分的理由：比如你有一大笔可免税的花销，或者你拥有一家公司。
（注意：美国国家税务局(IRS)不鼓励这种报税方式。）
已婚共同报税：如果你处于已婚状态，小编建议你采用这种报税身份哦。这样可以简化你和你配偶的报税流程，也许还可以获得更多的税收减免哦。
03
税务的分类
在美国，税务的类型一共有两种，分别是州税和联邦税。
─联邦税由美国国税局IRS负责。
─州税则由居住地州政府各自负责。
─在申报截止日前，需填写两份不同报税表格，并连同应缴税款分别提交给IRS和各州税务部门。
（注意：以下七个州不征收「州税」：德州、佛罗里达州、内华达州、南达科塔州、阿拉斯加州、华盛顿州、怀厄明州。）
04
报税截止日期
疫情之前，全美的报税截止日期一般是在4月15日。今年因为受到疫情影响，美国国税局将报税截止日期延长到了5月17日。还没有报税的小伙伴们要注意截止日期，提早报税哦。
05
哪些收入需要报税呢？
在全球所赚得的收入皆须申报，如下：
薪水工资
佣金
酬金
附加福利
小费
股票购买选择权
利息
股息
合伙分红
资本利得分红
退休金收入
失业补偿金收入
博弈获利
国外已得收入
06
报税需要填写的表格
联邦税：
在美国，最基本的申报联邦税时使用到的表格是1040表格。
一般来说，普通的报税人只需要填写1040表格申报个人所得税即可，倘若财产收入所得的构成比较复杂，则需要填写额外的附件表格(Schedules)。
州税：
（注意：本篇州税报税指南参考加州的税务表格，其他州的州税报税可参考本篇指南，具体注意细节可再上各州相应报税官网查询。）
在加州，申报州税的相关表格有：540、540-2EZ、540-NR(Long)。540-NR(Short)已在2019年废除。
540、540-2EZ：报税年在加州为全年居民(CaliforniaResident)使用的。
540-NR(Long)：报税年在加州为非居民(Nonresident)和部分时间为居民(Part-YearResident)的人使用。
540表格
07
报税具体步骤和方式
在美国申报个人所得税，大致分为以下三大方式：
1、从IRS(InternalRevenueService)下载填写报税表格申报
1）下载纸本或线上填写报税表格。
2）根据表格的填写说明，将上年度所有个人收入和符合免税条款的收入扣减项填入，表格里就会自动计算出个人所得税应缴数目。
3）在报税截止日期前，以邮寄或线上提交(e-filling)方式将表格和钱交给税务部门。
2、使用报税软件
美国现在非常流行购买报税软件申报。这些报税软件将报税的表格电子化，辅以详细的注解说明，一步一步指引报税者回答报税问题，最后整理成一份官方认可的报税表格。
这类报税软件还可马上计算退税金额或补税金额，并且代替报税者将表格传送给IRS和各州税务部门。常用的报税软件有IntuitTaxTurbo,TaxSlayer,TaxAct,等等，小伙伴们可根据自己的需要适当选择呀。
3、聘请咨询专业会计师(CPA)协助申报
如果你的财产或收入情况比较复杂的话，保险起见，小编建议你联系咨询专业会计师协助申报。
会计师一般会向你询问财产信息，并要求你提供必要的佐证资料等。待填写完报税表格后会再一对一与你进行一遍复核，确定没问题后会再帮助你寄出。
08
报税常见误区
误区一：现金收入可以不报？
现在有很多在美国经营的华人公司喜欢收现金，比如餐厅或者是按摩店。但千万别以为现金收入就可以不报税哦，只要是在美国有了收入，都是要报税的！
误区二：不在美国可以不报税？
有很多持有绿卡的华人小伙伴们长期在国内生活，以为不用在美国报税，其实不然。只要你有美国的身份，你就需要报税的哦。这一点一定要注意！
误区三：赌博赢钱不用报税?
要是误以为你在拉斯维加斯豪赌之后赢了钱就不用报税，那你就大错特错啦。赌博赢钱也是需要报税的哦~
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以上就是关于在美报税所需要注意到的最常见的事项啦。小伙伴们要注意早点报税，别耽误了截止日期呀。
